定安县发展和改革委员会本级2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

县发展和改革委员会的主要职责是:(一)贯彻执行党和国家有关国民经济、社会发展、经济体.制改革、对外开放工作的方针政策和法律法规，执行中国(海南)自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施和县委、县政府决策部署。(二)研究国民经济、社会发展以及经济体制改革、对外开放工作的政策，拟订本县发展规划、计划并组织实施。(三)承担协调、衔接和平衡各主要行业的行业规划及相关政策措施的责任;提出全县国民经济发展和优化重大经济结构的目标和政策;提出运用各种经济手段和政策的建议;受县政府委托向县人大作国民经济和社会发展计划的报告。

(四)研究分析全县经济形势和发展情况，进行宏观经济的.预测、预警;研究涉及本县经济安全的重大问题，提出宏观调控政策建议，综合协调经济社会发展;负责全县日常经济运行的调节，组织解决经济运行中的有关重大问题，并向县政府提出推进海南自由贸易试验区(自由贸易港)意见和建议。(五)负责汇总和分析财政、金融等方面的情况;综合分析财政、金融、产业、价格政策的执行效果，监督检查产业政策、价格政策的执行情况;配合做好我县参与国家“一带一路”倡议的实施。(六)研究本县经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟订全县综合性经济体制改革方案,协调有关专项经济体制改革方案;提出完善我县社会主义市场经济体制、以改革开放促进发展的建议，协调经济体制改革的重大问题，指导和推进全县总体经济体制改革。

(七)研究提出全社会固定资产投资总规模，规划重大项目和生产力布局;安排财政性建设资金和建设项目;按规定权限审批、审核有关建设项目;指导和监督政策性贷款的使用方向;引导民间资金用于固定资产投资的方向;研究提出利用外资和境外投资的规划和意见;参与管理国家、省和县财政拨款建设项目、重大外资项目;指导工程咨询业的发展。(八)推进全县产业结构战略性调整和升级;提出全县国民经济重要产业的发展战略和规划;组织拟订综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题，并衔接平衡相关发展规划和重大政策，做好与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡;协调全县农业和农村经济社会发展的有关重大问题，衔接农村专项规划和政策;研究提出全县新能源发展战略、规划，会同有关部门拟订服务业、交通运输业发展战略和重大政策，宏观指导全县高新技术产业和战略性新兴产业的发展,协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题。

(九)研究分析全县区域经济和城镇化发展情况，研究提出和组织实施区域经济协调发展,提出全县城镇化发展战略和重大政策措施;负责全县地区经济协作的统筹协调。(十)研究分析市场的供求状况，负责全县重要商品的总量平衡和宏观调控;编制全县重要农产品、工业品和原材料进出口总量计划，监督计划执行情况，并根据经济运行情况对进出口总量计划进行调整;负责全县粮食宏观调控。(十一)负责全县社会发展与国民经济发展的政策衔接，组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划，参与拟订全县人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等社会事业发展政策，推进社会事业建设;提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策建议，协调社会事业发展和改革中的重大问题。

(十二)推进可持续发展战略，参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设、能源、资源节约和综合利用的重大问题;协调全县环保产业相关工作。(十三)贯彻落实国家及省有关价格法律、法规、规章、方针政策，执行上级部门有关商品价格和收费标准的规定;编制和执行价格改革规划和年度工作计划;组织实施全县价格分析、监测、预警和监控;负责全县价格总水平的调控。

(十四)起草全县国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放有关方案;承担县政府招标投标工作领导小组办公室日常工作，按规定指导和协调全县招投标工作。(十五)组织编制国民经济动员规划、计划，研究国民经济动员与国民经济和社会发展的关系，协调相关重大问题，承办国民经济动员相关工作。(十六)负责对所属单位贯彻执行党和国家法律、法规、规章、方针政策的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。(十七)推进社会信用体系建设。统筹推进全县社会信用体系建设,研究拟订并组织实施全县社会信用体系建设规划、制度、标准、规范，推进社会信用信息共享平台等基础设施建设，统筹推进信用信息记录、整合和应用、支持信用服务产业发展、协调全县各行业领域信用体系建设等重大问题。

(十八)贯彻执行党和国家有关国内外贸易、国际经济合作、外商投资、商务综合行政执法的法律法规和方针政策,依法拟订本县内外贸易、外商投资、对外经济合作发展规划、计划，经批准后组织实施。(十九)研究和提出本县流通体制改革意见。培育发展城乡市场，推进流通产业结构调整，推广连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式;加强整顿和规范市场经济秩序工作;加强对内对外区域经贸合作，促进投资贸易便利化。

(二十)负责全县招商引资工作,拟订招商引资中长期规划、年度计划和政策措施，以及统一的投资服务标准并组织实施;负责全县性重大招商活动的策划、组织、牵头和协调。(二十一)对全县内外经贸企业实施行业指导和管理。(二十二)按照管理权限负责全县加工贸易审批业务和成品油审批业务。(二十三)执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口商品目录，按国家规定负责进出口配额计划的编报、组织企业申报进出口许可证。执行国家重要工业品、原材料和重要农产品进出口计划。负责中小企业国际市场开拓资金的筛选和申报。(二十四)宏观指导全县外商投资工作;指导外商投资企业的审批管理;负责外资企业联合年报工作;负责全县的加工贸易审批业务。

(二十三)执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口商品目录，按国家规定负责进出口配额计划的编报、组织企业申报进出口许可证。执行国家重要工业品、原材料和重要农产品进出口计划。负责中小企业国际市场开拓资金的筛选和申报。(二十四)宏观指导全县外商投资工作;指导外商投资企业的审批管理;负责外资企业联合年报工作;负责全县的加工贸易审批业务。(二十五)贯彻执行国家赋予的对台港澳贸易政策，做好协调服务工作。(二十六)负责中央外贸发展基金项目和风险基金使用项目的申报;负责国内外贸易统计及信息发布;负责国内外贸易标准化、信息化管理工作。(二十七)负责报废汽车回收拆解、拍卖、典当、商业特许经营、零售商供应商公平交易、单用途商业预付卡等领域的综合行政执法工作。

(二十八)指导本县机电产品进出口工作。(二十九)贯彻执行党和国家有关粮食工作的方针政策、法律法规规章;依法拟订并组织实施本县粮食工作的发展规划、计划和全县粮食流通体制改革方案。(三十)承担全社会粮食流通统计报表汇编上报;编制全县粮食总量平衡计划;提出全社会粮食流通发展规划并指导实施;负责粮食监测预警应急工作，确保粮食安全和市场稳定。(三十一)研究提出县级储备粮的规模、总体布局，并负责监督实施;监督检查地方储备粮的库存、质量和安全;指导协助做好全县粮食仓储设备建设和管理。(三十二)负责全县粮食收购准入资格审批和办理;承担全县粮食流通监督检查工作;负责粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理,组织实施全县粮食库存检查工作;抓好粮食企业自律规范经营,指导粮食行业抓好安全生产工作。(三十三)承担全县军队粮食供应计划安排、军用粮票管理、财务结算和军粮供应网点建设等工作，抓好军粮产品质量管理。(三十四)应急储备物资收储、轮换和日常管理职责。(三十五)完成县委、县政府和.上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

纳入定安县发展和改革委员会2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）定安县发展和改革委员会部门本级

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2023年度收入总计3,146.46万元，支出总计3,146.46万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少209.22万元，下降5.9%。主要原因：一般公共预算财政拨款收入减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3,145.81万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

年初结转结余0.65万元，主要是主要是人员经费结转结余资金，较2022年度决算数增加0.03万元，增长4.8%，主要原因是人员经费结转结余资金。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3,145.83万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数持平。

年末结转结余0.63万元，主要是人员经费结转结余资金，较2022年度决算数减少0.02万元，下降3%，主要原因是人员经费结转结余资金。

二、收入决算情况说明    本年收入3,145.81万元，其中：财政拨款收入3,145.79万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,145.83万元，其中：基本支出459.43万元，占14.6%；项目支出2,686.40万元，占85.4%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入3,145.79万元，支出3,145.79万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少409.21万元，下降11.5%，主要原因：是一般公共预算财政拨款收入减少。

财政拨款年初结转结余0.49万元，主要：一是一般公共服务支出结转结余资金，二是社会保障和就业支出结转结余资金，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.49万元，主要一是一般公共服务支出结转结余资金，二是社会保障和就业支出结转结余资金，较2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,568.42万元，占本年支出合计的81.6%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少734.31万元，下降22.2%，主要原因是：一是一般公共服务支出减少；二是农林水支出减少；三是文化旅游体育与传媒支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,568.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出521.63万元，占20.3%；国防支出（类）支出95.74万元，占3.7%；社会保障和就业（类）支出84.19万元，占3.3%；卫生健康支出（类）支出55.78万元，占2.2%；节能环保支出（类）支出29.29万元，占1.13%；农林水支出（类）支出636.22万元，占24.8%；农林水支出（类）支出1059.26万元，占41.2%；住房保障支出（类）支出26.92万元，占1%；粮油物资储备支出（类）支出58.69万元，占2.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1493.62万元，支出决算为2,568.42万元，完成年初预算的171.96%。其中：

1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

年初预算为237.66万元，支出决算为294.58万元，完成年初预算的124%。决算数大于预算数的主要原因：预算调剂，用于人员新增发放工资、津贴补贴等方面费用增加。

2.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为97.2万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加规划及咨询评估工作经费。

3.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为24万元，支出决算为24万元。决算数与预算数持平。

4.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。

年初预算为115.41万元，支出决算为105.85万元，完成年初预算的91.7%。决算数小于预算数的主要原因：因人员变动及减少导致人员类支出减少。

5.国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为95.74万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加人民防空建设项目专项资金。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为19.5万元，支出决算为18.15万元，完成年初预算的93%。决算数小于预算数的主要原因：年中资金调剂，多使用调剂数，使得年初预算剩余。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为27.92万元，支出决算为31.23万元，完成年初预算的111.9%。决算数大于预算数的主要原因：人员保险基数调整。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为29.09万元，支出决算为30.58万元，完成年初预算的111.9%。决算数大于预算数的主要原因：职业年金系数调整。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为4.67万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的90.6%。决算数小于预算数的主要原因：人员调整。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.23万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加疫情防控资金。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算11.46万元，支出决算为14.2万元，完成年初预算的124%。决算数大于预算数的主要原因：职工基本医疗保险缴费变化。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算43.88万元，支出决算为39.5万元，完成年初预算的90%。决算数小于预算数的主要原因：公务员医疗补助缴费变化。

13.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为29.29万元。决算数大于预算数的主要原因：一是追加节能减排项目经费；二是追加充电基础设施经费。

14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算5.32万元，支出决算为111.44万元，完成年初预算的209%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加美食节经费。

15.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算28.36万元，支出决算为524.78万元，完成年初预算的185%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加平价菜保供惠民行动奖补资金。

16.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算150.8万元，支出决算为925.22万元，完成年初预算的614%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加调剂服务业发展专项资金。

17.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。

年初预算119.38万元，支出决算为134.03万元，完成年初预算的112%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加调剂商务发展专项资金。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算22.89万元，支出决算为26.92万元，完成年初预算的118%。决算数大于预算数的主要原因：人员变化使得住房公积金缴存变化。

19.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）。

年初预算0万元，支出决算为58.69万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出459.40万元，其中：人员经费414.32万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；对个人和家庭的补助中的离休费、生活补助。公用经费45.08万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出577.37万元，占本年支出合计的18.3%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加325.11万元，增长129%，主要原因是部门阶段性项目增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出577.37万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出577.37万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为3820.83万元，支出决算为577.37万元，完成年初预算的15%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为1820.53万元，支出决算为573.5万元，完成年初预算的31.5%。决算数小于预算数的主要原因：一是预留项目前期经费调剂使用；二是军粮供应县级配套资金收回；三是菜篮子工作费用调剂使用。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业土地开发资金安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.87万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加农产品成本调查项目资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为13.09万元，支出决算为5.91万元，完成预算的39.6%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加1.78万元，增长43%，主要原因是机构改革，人员增加，工作职能增加，使得相应的各类“三公”经费增加。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.80万元，占81X%；公务接待费支出决算1.11万元，占18.8%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出4.80万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出4.80万元，主要用于燃料费、维修费、保险费、其他公务用车运行维护费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加2.2万元，增长85%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.58万元，增长49%，主要原因是机构改革，人员增加，工作职能增加。

    3.公务接待费支出1.11万元，其中：

国内接待费支出1.11万元，国内公务接待15批次，接待107人次；主要用于调研、检查等。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.34万元，下降68%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.2万元，增长21.9%，主要原因是机构改革，人员增加，工作职能增加。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目29个，共涉及资金3565万元，占一般公共预算项目支出总额的138.8%。组织对2023年度电子商务公共服务中心运营维护补助资金、预留项目前期经费等18个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金971万元，占政府性基金预算项目支出总额的25%。。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门单位在部门决算中反映军粮供应县级配套资金、投资管理经费等29个项目绩效自评结果。

平价菜保供惠民行动奖补资金项目绩效自评表：

平价菜保供惠民行动奖补资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.01分。全年预算数为654.87万元，执行数为524.78万元，完成预算的80%。项目绩效目标完成情况：一是建设菜篮子直营点大于或等于3个；二是农贸市场升级改造大于或等于8个；三是当地居民购买平价蔬菜降低成本率大约80%；四是公益性农贸市场建设，基本完成对农贸市场使用电子秤并符合相关条件的摊位进行补贴。发现的主要问题及原因：一是财政支出项目评价工作初期，尚未成熟经验可借鉴，难免有不足之处，需要上级和专业部门指导和帮助。下一步改进措施：继续增强绩效理念，强化使用管理，提高项目实施的效益，确保财政资金使用科学、安全、规范。。

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度定安县发展和改革委员会单位机关运行经费45万元，比年初预算增加45万元，增长100%。主要原因是：人员编制数量变动。

（二）政府采购支出情况。

2023年度定安县发展和改革委员会单位政府采购支出总额266万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出266万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是普通轿车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）