定安县机关幼儿园2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

本单位的职责是实施学前教育，促进学前教育发展等相关社会服务。

二、机构设置

纳入定安县机关幼儿园部门2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）定安县机关幼儿园部门本级

（二）定安县潭黎幼儿园（下属单位）

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2023年度收入总计1,030.80万元，支出总计1,030.80万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少26.6万元，增长下降2.51%。主要原因：一是教育支出安排较上年有所减少，主要是有些项目不再安排。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,030.80万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少73.13万元，下降100%，主要原因是本年将上年结转支出。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,030.67万元。

结余分配0.12万元，主要是利息收入，较2022年度决算数增加0.02万元，增长20%，主要原因是社保费结余。

年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明    本年收入1,030.80万元，其中：财政拨款收入1,030.58万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.22万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,030.67万元，其中：基本支出651.44万元，占63.21%；项目支出379.24万元，占36.79%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,030.58万元，支出1,030.58万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出增加46.51万元，增长4.73%，主要原因：一是本年幼儿园保教保育费纳入一体化管理，不由财政返还从基本户开支，作为财政拨付收入，所以有所增长。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出790.73万元，占本年支出合计的76.72%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少193.34万元，下降19.65%，主要原因是部份项目列入政府性基金预算拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出790.73万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出589.87万元，占74.6%；社会保障和就业（类）支出93.59万元，占11.84%；卫生健康支出（类）支出63.51万元，占8.03%；住房保障（类）支出43.76万元，占5.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为861.41万元，支出决算为790.73万元，完成年初预算的91.79%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为625.8万元，支出决算为589.87万元，完成年初预算的94.26%。决算数小于预算数的主要原因：一是园区教育经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为60.8万元，支出决算为51.86万元，完成年初预算的85.3%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员社保测算基数降低。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为52.83万元，支出决算为41.73万元，完成年初预算的78.99%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员退休职业年金利息数有差异，按实际情况列支。

4.卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为27.34万元，支出决算为23.96万元，完成年初预算的87.64%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员医疗测算基数降低

5.卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为49万元，支出决算为39.54万元，完成年初预算的80.69%。决算数小于预算数的主要原因：一是公务员医疗测算基数降低。

6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为45.64万元，支出决算为43.76万元，完成年初预算的95.88%。决算数小于预算数的主要原因：一是住房公积金基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出651.34万元，其中：人员经费641.22万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费10.12万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出239.85万元，占本年支出合计的30.33%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加239.85万元，增长100%，主要原因是部份预算项目列入政府性基金预算拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出239.85万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出239.85万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为239.96万元，支出决算为239.85万元，完成年初预算的99.95%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。

年初预算为239.96万元，支出决算为239.85万元，完成年初预算的99.95%。  

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目15个，，共涉及资金790.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度幼儿园公用经费县级配套资金、教育网络资费、公办幼儿园运行经费等3个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金239.85万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。共组织对“教育网络资费”等18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出790.73万元，政府性基金预算支出239.85万元。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度定安县机关幼儿园机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2023年度定安县机关幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积3005平方米，其中：办公用房3005平方米。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）