定安县富文镇财政所2022年度部门决算公开报告

目录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分名词解释 13

第一部分基本情况

一、部门（单位）职责

1、发放耕地地力保护补贴等“一卡通”惠农资金。

2、负责村级公益事业建设一事一议财政奖补项目资金管理和工程验收工作。

3、负责镇级财政资金监管工作。

4、负责村财代理服务会计核算工作。

5、负责镇级四个预算单位（镇政府、财政所、社会事务服务中心、农业服务中心）的会计核算工作

6、承办上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

定安县富文镇财政所为纳入富文镇2022年部门决算编制范围的二级预算单位。

定安县富文镇财政内设会计核算站、村财代理服务站。核定财政预算管理全额拨款事业编制7名，其中管理人员2名。截止2022年12月31日，富文镇财政所在编在岗人员4名，其中领导职务1名。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2022年度收入总计123.03万元，支出总计123.03万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少19.29万元，下降13.55%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入减少；二是在编人员减少。使用非财政拨款结余0.04万元，较2021年度决算数增加（减少）0.04万元，主要原因是利息收入。年初结转结余1.55万元，主要是主要是基本支出的人员经费和聘用人员的社保剩余结转结余形成（简要说明结转结余形成或来源），较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，。结余分配0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。年末结转结余1.55万元，主要是基本支出的人员经费和聘用人员的社保剩余结转结余形成（简要说明结转结余是什么钱），较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明本年收入合计121.44万元，其中：财政拨款收入121.43万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计121.48万元，其中：基本支出98.38万元，占80.98%；项目支出23.1万元，占19.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入121.43万元，支出121.43万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各减少20.88万元，下降14.67%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入减少；二是在编人员减少。。

财政拨款年初结转结余1.55万元，主要是主要是基本支出的人员经费和聘用人员的社保剩余结转结余形成（简要说明结转结余形成或来源），较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余1.55万元，主要是基本支出的人员经费和聘用人员的社保剩余结转结余形成（简要说明结转结余是什么钱），较2021年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出121.43万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少20.88万元，下降14.67%，主要原因是一是一般公共预算财政拨款收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出121.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出95.66万元，占78.77%；社会保障和就业（类）支出8.13万元，占6.70%；卫生健康支出（类）10.59万元，占8.72%；住房保障（类）支出7.06万元，占5.81%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为122.12万元，支出决算为121.43万元，完成年初预算的99.43%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为93.77万元，支出决算为72.55万元，完成年初预算的77.37%。决算数小于预算数的主要原因：一是财政拨款预算减少；二是在编人员减少, 导致决算数变小。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）年初预算为23.10万元，支出决算为23.10万元，完成年初预算的100%。导致决算数等于预算数的主要原因：根据编外人员个数和工资社保而定。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为8.06万元，支出决算为8.13万元。决算数大于预算数的主要原因：是2022年度基本养老保险基数上调，导致机关事业单位基本养老保险缴费支出类增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为3.44万元，支出决算为3.66万元，完成年初预算的106.40%。决算数大于预算数的主要原因是2022年度1月-5月医疗生育保险增加。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.74万元，支出决算为6.93万元，完成年初预算的89.53%。导致决算数小于预算数的主要原因：公务员医疗补助支出减少。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为7.35万元，支出决算为7.06万元，完成年初预算的96.05%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算增加，防止住房公积金基数上调。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出98.33万元，其中：人员经费86.55万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资22.21万元、津贴补贴26.55万元、奖金11.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.13万元、职工基本医疗保险缴费3.66万元、公务员医疗补助缴费6.93万元、其他社会保障缴费0.04万元、住房公积金7.06万元。公用经费11.78万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.38万元、水费0.12万元、电费0.88万元、邮电费0.59万元、差旅费0.63万元、维修（护）费0.38万元、培训费0.11万元、劳务费1.8万元、工会经费1.15万元、公务用车运行维护费0.24万元、其他交通费用2.93万元、其他商品和服务支出2.56万元。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.25万元，支出决算为0.24万元，完成预算的96%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.24万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.24万元。其中：

公务用车购置支出 0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.24万元，主要用于公务车维修、保险和年检费用。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少0.01万元，下降4%。主要原因是公务车用车次数减少、维护费减少。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目1个，共涉及资金22.11万元，占一般公共预算项目支出总额的95.67%。共组织对“乡镇村级会计人员工资”1个项目开展了部门评价，涉及资金22.11万元。从评价情况来看，很好的完成代理和监督村级财务，核算村级帐务和解决农村财务问题，有效的促进农村经济发展目标。（如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由）。

我单位非一级预算单位，按工作要求今年不需开展2022年度部门整体支出绩效评价。

（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

乡镇村级会计人员工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分。全年预算数为22.11万元，执行数为22.11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是代理和监督村级财务，真实核算村级帐务，促进农村的党风建设；二是解决社会新时代的农村工作发展中出现的相关农村财务问题，以达到稳定农村治本政策，有效的促进农村经济发展目标。发现的主要问题及原因：一是村（居）委会财务意识不强；二是村（居）委会财务制度模糊。下一步改进措施：一是加强对村（居）委会的财务培训；二是完善村（居）委会财务制度。

乡镇村级会计人员工资项目绩效自评综述：全年预算数为22.11万元，执行数为22.11万元，完成预算的100%，涉及村（居）委会个数10个，村财管理到位率100%，受益村（居）委会个数10个。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无

（四）财政评价结果（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度定安县富文镇财政所部门（单位）机关运行经费11.78万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加3.34万元，增长39.57%。主要原因是：一、公务用车老化，维修次数增加，运行的成本比较高；二、业务交流学习，主要用于公务接待；三、资产运行维护支出增加、人员数量增加、落实过紧日子要求压减综合经费等（具体增减原因由部门（单位）根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度定安县富文镇财政所部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积349.31平方米，其中：办公用房349.31平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2022年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

……