附件1

定安县富文镇中心学校2019年度部门决算

目  录

第一部分 定安县定安县富文镇中心学校部门概况..... 3

一、部门职责.................................... 3

二、机构设置.................................... 3

第二部分 定安县富文镇中心学校2019年度部门决算批复表   3

一、收入支出决算批复表.......................... 3

二、收入决算批复表.............................. 3

三、支出决算批复表.............................. 3

四、 财政拨款收入支出决算批复表................. 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表...... 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表...... 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表.... 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 3

第三部分  定安县富文镇中心学校2019年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明.................... 4

二、收入决算情况说明............................ 5

三、支出决算情况说明............................ 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............ 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........ 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.... 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明.. 8

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

................................................ 8

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

............................................... 10

十、预算绩效情况说明........................... 11

十一、其他重要事项情况说明..................... 11

第四部分  名词解释.................................................................. 13

第一部分  定安县富文镇中心学校部门概况

一、部门职责

本部门的职责是实施小学义务教育，促进基础教育发展等相关社会服务。

二、机构设置

纳入定安县定安县富文镇中心学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位: 定安县定安县富文镇中心学校。

第二部分  定安县富文镇中心学校2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

第三部分  定安县富文镇中心学校2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计1,138.07万元，与2018年度相比，收入、支出总计各增加0.22万元，增长0.02%。主要原因：一是财政拨款增加；二是社会保障和就业支出增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，较2018年度决算数增加（减少）0.00万元。年初结转结余81.48万元，主要是人员绩效工资、公用经费及社保费，较2018年度决算数减少31.05万元，下降38.11%，主要原因是社会保障和就业支出增加。结余分配0.15万元，主要是转入事业基金，用于缴纳所得税。较2018年度决算数增减少0.01万元，下降6.67%，主要原因是基本结转转入基金减少。年末结转结余81.55万元，主要是人员绩效工资、公用经费及社保费等，较2018年度决算数增加0.07万元，增加0.09%。主要原因是财政拨款增加。

（2019年度相关决算数据，可取自附件财决批复01表；2018年度相关决算数据可取自2018年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入合计1,056.59万元，其中：财政拨款收入1,048.83万元，占99.27%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入7.30万元，占0.69%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.46万元，占0.04%。

（上述各项收入数字可取自财决批复02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,056.36万元，其中：基本支出932.86万元，占88.31%；项目支出123.50万元，占11.69%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（上述各项支出数字可取自财决批复03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计1,118.79万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少4.01万元，下降0.36%。主要原因：年末财政拨款结转和结余减少。

财政拨款年初结转结余69.95万元，主要是人员工资及社保费，较2018年度决算数减少33.09万元，下降47.31%，主要原因是支出增加。

财政拨款年末结转结余66.85万元，主要是人员绩效工资及社保费等，较2018年度年末决算数减少3.10万元，下降4.64%，主要原因是社会保障和就业支出增加。

（2019年度决算相关数据取自财决批复04表。2018年度决算相关数据可取自2018年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,051.93万元，占本年支出合计的99.58%。与2018年度相比，财政拨款支出减少0.92万元，下降0.09%，主要原因是住房公积金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,051.93万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出695.45万元，占66.11%；社会保障和就业支出（类）支出165.24万元，占15.71%；卫生健康支出（类）支出137.03万元，占13.03%；住房保障（类）支出54.22万元,占5.15%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为950.66万元，支出决算为1,051.93万元，完成年初预算的110.65%。其中：

1.教育支出

年初预算为614.80万元，支出决算为695.45万元，完成年初预算的113.12%。

其中：

(1) 、学前教育（项）年初预算为1.12万元，支出决算为1.68万元，完成年初预算的150%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资的增长。

(2) 、小学教育（项）年初预算为613.68万元，支出决算为691.18万元，完成年初预算的112.63%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资的增长。

（3）其他教育管理事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.59万元。决算数大于预算数的主要原因年初没有做这一项的预算。

2. 社会保障和就业（类）支出

年初预算为132.91万元，支出决算为165.24万元，完成年初预算的124.32%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加事业单位离退休费支出；二是增加了机关事业单位职业年金缴费支出。

其中：

（1）、机关事业单位基本养老保险费（项）年初预算数为110.51万元，支出决算为74.25万元，完成年初预算的67.19%。决算数小于预算数是因为人员减少及缴费费率减少。

（2）、事业单位离退休年初预算数为0万元，支出决算数为42.34万元，决算数大于预算数是因为年初没有预算。

（3）、机关事业单位职业年金缴费年初预算数为0万元，支出决算数为29.09万元，决算数大于预算数是因为年初没有预算。

（4）、死亡抚恤为（项）年初预算为22.40万元，支出决算为19.56万元，完成年初预算的87.32%。决算数小于预算数的原因是遗属人员减少。

3. 医疗卫生与计划生育支出（类）

其中：

（1）、事业单位医疗（项）年初预算为37.43万元，支出决算为36.31万元，支出决算完成年初预算的97.01%。决算数小于预算数的主要原因：事业单位医疗的减少。

（2）、公务员医疗补助（项）年初预算为99.21万元，支出决算为100.72万元，支出决算完成年初预算的101.52%。决算数大于预算数的原因是人员工资增加。

4、住房保障支出（类）

其中：住房公积金（项）年初预算为：66.31万元。支出决算为54.22万元，支出决算完成年初预算的81.77%。决算数小于预算数的主要原因：住房公积金的减少。

（本部分支出决算数字可取自财决批复05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出932.86万元，其中：人员经费917.23万元，主要包括：基本工资240.94万元、 津贴补101.08万元、绩效工资  209.20万元、机关事业单位基本养老保险缴费72.59万元、职工基本医疗保险缴费34.04万元、公务员医疗补助缴费 100.72万元、其他社会保障缴费4.08万元、住房公积金53.46万元、其他工资福利支出38.97万元、对个人和家庭的补助  62.15万元、退休费                                         42.3万元、

生活补助19.56万元、奖励金 0.26万元支出等。公用经费15.63万元，主要包括：邮电费、工会经费。

（上述数字可取自财决批复06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，较2018年度增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，较2018年度增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2019年决算相关数据取自财决批复07表；2018年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0.00辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

公务接待费支出决算比预算数减少2.00万元，下降100.00%。主要原因是本年度没有公务接待业务。

（2019年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决批复08表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次2019年的可取自部门决算报表F03《表机构运行信息表》。）

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

（本部分决算公开数字取自财决批复09表）

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我校组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金6.96万元，自评覆盖率达到80.18%

我校单位成立了预算绩效管理小组，对2019年“特岗教师绩效工资”1个项目进行了绩效评价，涉及资金6.96万元。项目分94分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

评价结果总体来说，项目目标明确、细化、量化，复核部门年度工作计划，资金及时到位，指出合规，项目效果总体达到绩效目，从评价结果发现，有任教特岗教师2位，年度考核均合格，特岗教师绩效工资资金发放率为100%，受益学生有320人，学生对特岗教师教学的水平、态度、方法等都很感兴趣。

（三）重点项目绩效评价情况（如有，以附件上报）。

无。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有，以附件上报）。

无。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度本单位没有机关运行经费支出。（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[58,14]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-日常公用经费，注意因为是部门汇总公开决算，而事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2019年度本单位没有政府采购。

（上述政府采购支出相关数字取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积875.00平方米。其中：办公用户875平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2019年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

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