目 录
一、单位概况
（一）单位职责
（二）机构设置
二、2017年度部门决算报表
（一）收入支出决算总表（见正文附件）
（二）收入决算表（见正文附件）
（三）支出决算表（见正文附件）
（四） 财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
三、2017年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）收入决算情况说明
（三）支出决算情况说明
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）预算绩效情况说明
（九）其他重要事项情况说明
四、名词解释
一、单位概况
（一）单位职责。
1、征收新型农村合作医疗基金。
2、发放种粮农民农资综合直补、粮食直补和良种补贴等“一卡通”惠农资金。
3、负责村级公益事业建设一事一议财政奖补项目资金管理和工程验收工作。
4、负责镇级财政资金监管工作。
5.负责核算镇政府、财政所、社会事务服务中心、农业服务中心账务。
6．承办上级主管部门交办的其他工作。
（二）机构设置。
定安县龙门镇财政所为纳入龙门镇2017年部门决算编制范围的二级预算单位。
二、2017年度部门决算报表
（一）收入支出决算总表（见正文附件）。
（二）收入决算表（见正文附件）。
（三）支出决算表（见正文附件）。
（四） 财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件）。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见正文附件）。
（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件）。
（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见正文附件）。
三、2017年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。定安县龙门镇财政所2017年度收入总计207.95万元、支出总计207.95万元，与2016年度相比，收入、支出总计各增加77.44万元，增长59.34%。主要原因：一是2017年新增人员经费增加；二是2016年结转项目在本年支出；三是17年增加了农林水支出用于一事一议项目。
（二）收入决算情况说明。本年收入合计199.17万元，其中：财政拨款收入199.15万元，占99.99%；其他收入0.02万元，占0.01%。
（三）支出决算情况说明。
本年支出合计201.79万元，其中：基本支出91.08万元，占45.14%；项目支出110.71万元，占54.86%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。
2017年度财政拨款收入、支出总计203.37万元。与2016年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加80.8万元，增长65.92%。主要原因：一是2017年新增人员经费增加；二是2016年结转项目在本年支出；三是2017年增加了农林水支出用于一事一议项目。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 。
龙门镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款支出200.46万元，占本年支出合计的96.40%。与2016年度相比，财政拨款支出增加82.11万元，增长69.38%。
2.财政拨款支出决算结构情况。
龙门镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款支出200.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出89.24万元，占44.52%；社会保障和就业（类）支出11.27万元，占5.62%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出5.36，占2.67%；农林水支出（类）支出95.47万元，占47.63%；住房保障（类）支出5.84万元，占2.91%。
3.财政拨款支出决算具体情况。
2017年度财政拨款支出年初预算为126.52万元，支出决算为200.46万元，完成年初预算的159.44%。其中：
（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为58.55万元，支出决算为58.86万元，完成年初预算的100.53%。决算数大于预算数的主要原因：一是2017年新录用公务员人员增加造成工资增加；二是公车改革造成补贴增加。
（2）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理实务（项）。
年初预算为9.25万元，支出决算为9.67万元，完成年初预算的104.54%。决算数大于预算数的主要原因：2017年新录用公务员人员增加造成日常公用支出增加。
（3）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。
年初预算为12.5万元，支出决算为14万元，完成年初预算的112%。决算数大于预算数主要原因：一是职工食堂维修增加了支出；二是2017年扶贫下乡工作增加导致扶贫相关经费支出增加。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为11.59万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的90.68%。决算数小于预算数的主要原因是：一是机关养老保险支出减少。
社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.87万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的87.35%。
（6）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为4.29万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的73.20%。决算数小于预算数的主要原因是：为了防止医疗生育险上调的风险，年初预算预留。
（7）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为2.25万元，支出决算为2.01万元，完成年初预算的89.33%。
（7）农林水支出（类）水利（款） 其他水利支出（项）。
年初预算为21.27万元，支出决算为21.27万元，决算数等于预算数。
（8）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为74.2万元，决算数大于预算数的主要原因是：项目经费追加预算用于一事一议建设。
（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。
年初预算为5.95万元，支出决算为5.84万元，完成年初预算的98.15%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算为防范公积金上调的风险，提高预算数。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2017年度财政拨款基本支出91万元，其中：人员经费82.92万元，主要包括：基本工资20.98万元、津贴补贴30.05万元、奖金1.94万元、其他社会保障缴费6.01万元、伙食补助费0.73万元、机关养老保险缴费10.92万元、其他工资福利支出等5.66万元、生活补助0.76万元、住房公积金5.84万元。公用经费8.08万元，主要包括：办公费1.52万元、电费0.34万元、邮电费0.64万元、差旅费0.54万元、因公出国（境）费用、维修（护）费2.03万元、劳务费0.41万元、工会经费0.18万元、公务用车运行维护费0.39万元、其他交通费用0.81万元、其他商品和服务支出1.18万元。
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。
1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.68万元，支出决算为1.56万元，完成预算的92.85%，决算数小于预算数的主要原因：本着厉行节约、统筹兼顾、合理安排的原则，严格审批制度，控制三公经费支出。
2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.18万元，占10.71%。具体情况如下：
（1）公务用车购置及运行费支出1.38万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
公务用车运行支出1.38万元，主要用于公务用车运行费。
公务用车购置及运行费支出决算与2016年度持平。
（2）公务接待费支出0.18万元，其中：
其他省内公务接待支出0.18万元，主要用于乡镇资金监管公务用餐接待及核算站业务指导公务用餐接待。
公务接待费支出决算比2016年度减少0.12万元，下降40%。主要原因一是本着厉行节约、统筹兼顾、合理安排的原则，严格审批制度，控制三公经费支出；二是完善财务管理制度，规范财务支出审批程序，严格控制接待费支出。
（八）预算绩效情况说明。（本年度无绩效考评）
（九）其他重要事项情况说明。
1.机关运行经费支出情况。
2017年度定安县龙门镇财政所单位机关运行经费8.08万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016年度增加4.37万元，增长54.08%。主要原因是：新录用人员增加造成办公经费和差旅费支出等增加。
2.政府采购支出情况。（本年度无政府采购支出）
3.国有资产占用情况。
截至2017年度12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆。
本单位占用房屋面积150平方米，其中：办公用房150平方米。
四、名词解释
（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列）
……
琼公网安备 46902102000016号